Nagy bejelentést tett Varga Mihály: kiderült, hogy ebben a mutatóban Magyarország toronymagasan vezet az Európai Unióban
„Történelmi eredményt ért el az ország” – mondta a pénzügyminiszter.
Július elsejétől a kamatjövedelmek után már nemcsak kamat adót, hanem szociális hozzájárulási adót (szocho) is kell fizetni. Az állampapír ugyanakkor továbbra is adómentes marad.
Május legvégén jelent meg a Magyar Közlönyben, hogy a második félévtől azokra a pénzügyi eszközökre, amelyeket az szja-törvény szerint most is terhel 15 százalékos kamatadó, további 13 százalékos szochófizetési kötelezettség vonatkozik majd, felmenő rendszerben. Így a két elvonás összesen 28 százalékot tesz ki a meghirdetett bruttó kamatból.
A kormányrendeletben foglalt pénzügyi eszköznek számít például
A kormány egyébként azzal a céllal magyarázta a változtatást, hogy a továbbra is adómentes állampapír irányába terelje a befektetőket.
továbbá – időtől függetlenül – az ingatlanalap befektetési jegyéből származó kamatjövedelemre. „Emellett egyáltalán nem kell szochót fizetni a jövőben az állampapírok kamatai után és a tartós befektetési számla (tbsz) kamatai után” – erősítette meg elemzésében a BiztosDöntés.hu. A pénzügyi tanácsadó portál arra is felhívta a figyelmet, hogy a rendelet megenged egy kiskaput a lekötött betétek esetében: ha a betétlekötés 2023. július 1. előtt történt, úgy a szochót akkor sem kell megfizetni az első futamidő végéig, ha annak kamatfizetése július 1. után esedékes.
A Grantis Hungary tanácsadó cég jelezte, a június 30. után megindított biztosítói megtakarításokra is vonatkozik a 13 százalékos szocho. Veres Patrik, a társaság öngondoskodási szakértője ugyanakkor jelezte, július 1. után is indítható olyan biztosítói megtakarítás, amelynek hozama mentesülhet a szociális hozzájárulási adó alól. Rendszeres díjas életbiztosítás esetében például a megtakarítás tizedik évétől kamatadó- és szochómentesen vehető fel az összegyűlt vagyon. A hatodik évtől feleződik az adóteher. Egyszeri díjas megtakarítás esetén pedig a harmadik évtől feleződik a hozamon lévő adóteher, és az ötödik évtől adómentessé válik a megtakarítás hozama.
Nyugdíjbiztosításoknál tíz év után vehető fel adómentesen a megtakarítás.
„A július 1-jei határidő egy jó betétgyűjtési alkalom lett volna a bankok számára, ám a pénzintézetek – néhány kisebb piaci szereplőtől eltekintve – egyáltalán nem reagáltak erre a lehetőségre, így maradtak a sok helyen csaknem nullaszázalékos lekötött betéti kamatok” – mutatott rá Gergely Péter, a BiztosDöntés.hu pénzügyi szakértője.
Hozzátette, az a befektető, aki siet, és még júniusban leköti a pénzét, a kamatadó levonása után megmaradó összeggel számolva 18 százalékkal több nettó kamatot kap a 13 százalékos szociális hozzájárulási adó július 1-jei bevezetése miatt.
Nyitókép: MTI/Szigetváry Zsolt